Возврат денег за приобретение квартиры

Психолог, пишу серьезные аналитические статьи юридической тематики. Имею соответствующее высшее образование.

Содержание

Как вернуть деньги за покупку квартиры. Важные моменты

Возврат денег за приобретение квартиры

Любой из граждан РФ может вернуть деньги за покупку квартиры, если он регулярно платит налоги в казну государства, но подобным бонусом он может воспользоваться только единожды. Если вы покупаете жилье, подоходный налог вам государство возвращает обратно в виде имущественного вычета.

Ниже приводим перечень бумаг и документов, которые вам надо собрать, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры:

  • Паспорт
  • Договор купли-продажи
  • Подтверждение оплаты недвижимости
  • Свидетельство на собственность
  • Справка 2 -НДФЛ с места работы
  • Декларация 3-НДФЛ

Инструкция к действию

Сразу стоит уточнить, что вы сможете вернуть свои финансы, но не более двух миллионов рублей. Это значит, что максимальный возврат, который вы можете получить обратно с покупки апартаментов, составляет 260 тыс. рублей. В случае, когда вы приобретаете недвижимость в ипотеку, подлежат возврату и проценты от выплат по кредиту за весь срок платежа.

Как сохранить полученные деньги и защитить от мошенников, читайте в статье: Махинации с банковскими картами. Все виды мошенничества.  Экономить можно не только на покупке квартиры. Читайте: Советы по экономии семейного бюджета. Экономия до 70%

Обратиться в налоговую

Для того, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры, вам нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Если вы купили недвижимость несколько лет назад, и узнали о возможности только сейчас, не расстраивайтесь.

Вы можете пополнить свой кошелек и вернуть деньги, когда пожелаете. Однако, учтите, что к вычету будет начислены только те деньги, которые вы выплачивали за последние три года перед тем как решили получить ваш бонус от государства и написали заявление в инспекцию.

В инспекции вам необходимо будет написать заявления и заполнить декларацию по предлагаемой форме. Что для этого нужно? Справки с мест работы за указанный период, договор купли-продажи, свидетельство на собственность, данные документа, удостоверяющего личность, реквизиты счета в банке, а также документы, которые служат подтверждением, что вы оплачивали недвижимость.

2 НДФЛ

Обращаться в налоговую инспекцию лучше всего до конца апреля. Вам нужна будет справка 2-НДФЛ за весь период со всех мест работы в это время. Кроме вышеперечисленных документов вам также необходимо написать два заявления:

  1. На получение вычета
  2. На возврат налога.

Декларацию не обязательно относить в инспекцию самостоятельно. Чтобы не тратить время, вы можете отправить его по электронной почте, либо через обычное почтовое отделение.

В случае, если вы хотите вернуть деньги за покупку квартиры все сразу, ваши документы будут рассматриваться долгое время (как минимум три месяца). Если же не против того, чтобы получать их частями, то уже спустя месяц вы получите уведомление о праве на вычет.

Деньги будут возвращаться вам на тот счет, на который приходит заработная плата. Вы относите бумагу в бухгалтерию и больше с вас не снимают подоходный налог в размере 13%, пока не будет исчерпана вся сумма вычета. Именно таков механизм возврата.

Если все финансовые средства не будут выплачены вам в течение текущего года, то оставшиеся деньги могут переноситься на следующий год. В таком случае, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры, вам снова нужно будет повторить процедуру сначала и подавать все необходимые документы заново.

Есть и другой вариант. К примеру, вы можете получить какую-то часть через налоговую, а уже в следующем году вернуть остаток, получая деньги на работе, описанным выше способом. В текущем году вы можете воспользоваться только одним из вариантов.

На заметку

Если апартаменты вы покупали со своей второй половинкой в долевую собственность, то и вычеты будут происходить согласно величине и распределению долей. При равных долях (к примеру, 50/50), сумма вычета для каждого будет пополам ( это значит, по 130 тысяч рублей).

Жилая недвижимость в настоящее время делает серьезную дыру в семейном бюджете. Очень часто семьи прикладывают все усилия, вплоть до займа денег у родственников и жизни в долгах. Налоговый имущественный вычет дает возможность вернуть деньги за покупку квартиры.

Разумеется никто не подарит вам всю сумму за жилье, вы вернете лишь небольшую часть, но тем не менее это серьезная прибавка к вашему кошельку.

Рекомендую к прочтению статью: Как экономить на продуктах питания? 15 важных советов. О том, как сохранить семейные средства на экономии воды: Экономия воды в быту. Или как не слить деньги в канализацию.

Налоговый вычет

Налоговый вычет доступен только тем, кто регулярно платит налоги. Но везде есть свои нюансы и мелочи. Так, далеко не за любую квартиру государство готово оплачивать.

Есть определенные правила и условия, которым нужно следовать: вы покупаете жилье впервые в жизни, и делаете это за свои деньги непременно у незнакомых вам людей.

Если вы хотите приобрести недвижимость у близких или родственников, налогового вычета со стороны государства вам не видать.

Два способа получения

Государство предлагает вам два способа получения полагающихся вам денег. Первый – вся сумма налогового вычета сразу же перечисляется на ваш банковский счет. Вторая – вас рассчитывают ежемесячно по месту работы. Это значит. Что вы освобождаетесь от уплату подоходного налога ровно до тех пор, пока не закончится вся сумма отчислений.

Если вы только недавно начали работать, остановите свой выбор на ежемесячных выплатах. Тем, у кого маленький стаж, платить будет по сути нечего. Возвращаемые наличные по сути являются налогом, который вы платили предыдущие годы.

Считается, что сумма налогового возврата средств составляет не более 2 млн рублей. Все же стоит переспросить еще раз и уточнить, возможно вам полагаются некоторые дополнительные выплаты. Например, приобретение жилья в кредит дает возможность вернуть деньги как с основной суммы, так и с процентов по ипотеке.

Квартира, купленная в новом жилом объекте, требует ремонта и отделки. Расходы на необходимые для этого материалы, тоже могут быть вам возвращены государством. Только не забудьте сохранить все чеки, чтобы вы могли подтвердить сумму, которую вы потратили на них.

Сейчас уже многие знают о том, что можно вернуть деньги за покупку квартиры и пользуются этой привилегией. Так что система получения денежных средств уже проводилась не один раз и не является чем-то необычным. Для получения более подробной информации, а также помощи обращайтесь в налоговую инспекцию и получайте ваши законные деньги обратно.

Источник: http://8x6.ru/2018/06/kak-vernut-dengi-za-pokupku-kvartiry-vazhnye-momenty/

Возврат денег в налоговой за покупку квартиры

Граждане России имеют возможность через год после приобретения квартиры оформить имущественный налоговый вычет. В этой ситуации ранее уплаченный подоходный налог можно вернуть.
Его размер законодателем устанавливается, исходя из величины заплаченного налога.

Сюда входит заработная плата, иные доходы граждан. Какие необходимы документы, чтобы вернуть налог с покупки квартиры, как это сделать?

Отличительные признаки имущественного налогового вычета

Налоговый вычет — это удержанный налог с граждан по ими полученным доходам. Государство гражданам возвращает его в качестве определенной компенсации расходов на покупку жилья, о чем сказано в ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Согласно законодательной норме возврату подлежит 13% стоимости приобретаемого жилья, независимо от предмета сделки.

Имущественный налоговый вычет дается всем сторонам сделки: продавцу квартиры и ее покупателю (при условии официального их трудоустройства). Имущественный вычет предоставляется однократно, если покупка квартиры совершена до 1 января 2014 года.

При трудоустройстве в различных местах налоговый вычет возможно иметь у всех работодателей, если подавать им отдельные документы, которые получены из налоговой службы. Каждый из супругов, участвовавших в сделке, вправе получить налоговый вычет. Объем вычета определяется на основании заявления сторон, где содержатся сведения о распределении вычета между ними. Если жилье приобретается в долевую собственность, вычет рассчитывается, исходя из расходов лиц, участвовавших в сделке.

Налоговая служба не будет возражать по поводу вычета, когда сделка была совершена с доплатой по договору мены. Эта норма обусловлена положениями Налогового кодекса РФ.

На основании нормативных документов о выплатах страховых взносов, поправки были внесены в кодекс налогообложения граждан. Это коснулось налогового имущественного вычета, который получают граждане при приобретении участков земли, постройки жилья.

Кто же имеет право на налоговый вычет?

Вычет за покупку имущества предоставляется всем гражданам РФ, если они официально трудоустроены.

Могут претендовать на него и иностранные граждане, проживающие и трудящиеся на территории России, являясь ее налоговыми резидентами.

Размер налоговой базы при покупке квартиры уменьшается на величину налогового имущественного вычета. Предельный размер равен двум миллионам рублей, а возврату здесь подлежит сумма в 260 тысяч рублей.

Согласно новациям Налогового кодекса вычет возможно получить сразу за несколько купленных квартир, если при первой сделке размер налогового вычета оказался меньше установленной суммы.
Вычет предоставляется единовременно по общей стоимости квартир, но только в пределах лимита, установленного законодателем. Эта норма предусмотрена ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Порядок оформления налогового вычета

Законодательством предусмотрено, что процедура возврата уплаченных средств осуществляется только в заявительной форме. Здесь указывается номер счета в банке, куда необходимо перечислить средства, причитающиеся к возврату.

Процедура возврата уплаченных государству средств осуществляется в такой последовательности: • подача заявления в ИФНС; • составление налоговой декларации; • подача заявления и требуемых документов в налоговую службу; • налоговая служба проверяет представленные документы, изложенные в них сведения. Эта проверка длится три месяца, затем принимается решение о предоставлении налогового вычета; • ИФНС отправляет заявителю уведомление о принятии решения;

• осуществляется выплата, на что отводится календарный месяц.

Законодателем не предусмотрены ограничения в подаче документов для вычета. Его возможно получить в налоговой службе или у работодателя. Когда заявление подается ему, с заявителя не удерживается подоходный налог, вплоть до полного погашения всей суммы вычета.

Заявление, документы в ИФНС возможно: • лично представить в отдел налоговой службы; • по почте отправить заказным письмом; • через доверенное лицо подать, при условии оформления на него доверенности у нотариуса.

При подаче заявления на вычет работодателю необходимо к нему приложить официальную бумагу, которая была получена в ИФНС о предоставленном вычете.

Какие документы потребуются?

Для получения налогового имущественного вычета гражданам необходимо представить в районный отдел ФНС ряд документов. Они будут приложены к заявлению и поданы в установленном порядке. Документы возможно подать в конце года, в котором жилье было приобретено.

Необходимые для подачи документы: • паспорта граждан, купивших квартиру; • типовое свидетельство ИНН; • свидетельство рождения ребенка, когда квартира приобретается на его имя; • типовое свидетельство о заключенном браке; • справка 2-НДФЛ, датированная тем годом, за который вы намерены вернуть денежные средства; • справка 3-НДФЛ; • свидетельство о праве на имущество, передаточный акт, когда квартира приобреталась по соглашению долевого участия в новостройке; • удостоверение о регистрации квартиры в Росреестре; • типовой договор купли-продажи; • документ по оплате жилья; • кредитный договор, когда квартира приобретается по ипотечной программе;

• справка об уплате процентных начислениях за истекший год, когда квартира приобретается на кредитные средства.

Налоговая декларация подается ежегодно до окончания установленного срока выплаты, так как сумма уплаченных налогов не может покрывать за один год всю сумму, запланированную к возврату.
Справки 2 НДФЛ, 3-НДФЛ подаются в оригинале, по остальным документам допускается сдача копий, заверенных у нотариуса по всем правилам осуществления нотариального делопроизводства.

Как правильно составить заявление?

По существующим правилам, заявление на налоговый имущественный вычет оформляется на имя руководителя местной налоговой службы в произвольной форме. Унифицированной формы, установленной законодателем, нет.

Но его нужно составить грамотно, без поправок, с соблюдением правил делопроизводства.

В заявлении необходимо указать: • адрес купленной квартиры; • ее технические и планировочные характеристики; • наименования документов, по которым квартира к заявителю переходит в собственность;

• реквизиты банка, куда нужно перечислить имущественный вычет.

В заявлении необходимо перечислить документы, которые к нему прилагаются. Оно должно быть подписано заявителем, подпись расшифровывается, отмечается дата его составления. С типовым образцом написания возможно ознакомиться на сайте ФНС России.

Какую сумму имущественного вычета возможно вернуть? На размер налогового вычета, подлежащего возврату, оказывают влияние переменные: • размер уплаченных налогов; • затраты на приобретение квартиры. Возврат возможен в объеме 13% от той суммы, что была потрачена, но стоимость квартиры оценивается максимум в два миллиона рублей.

Наибольшая сумма, что вы можете вернуть, равняется 13% от двух миллионов, то есть 260 тысяч рублей. Есть небольшой нюанс: в том случае, если квартира приобреталась до 2008 года, максимальная оценочная ее стоимость будет равняться одному миллиону рублей.

Законом разрешено за каждый год возвращать только 13% от суммы, которая была перечислена государству, как подоходный налог.

Полную сумму можно будет возвращать несколько лет, до полного погашения.

Возврат налога, в случае покупки жилья в ипотеку

Если вы покупали свою квартиру в ипотеку до 2014 года, возврату будет подлежать вся сумма уплаченного налога на приобретение жилья, расходы по ипотеке, без каких-либо ограничений в оценке стоимости жилья, ранее описанных.
Если же жилье куплено в ипотеку уже после 2014 года, максимальная оценка недвижимости не будет превышать трех миллионов рублей. Возврату НДФЛ при приобретении квартиры в ипотеку будет подлежать максимум 390 тысяч рублей.

Приведем несколько примеров, чтобы лучше разобраться.

Пример №1
Иван купил квартир в 2015 году, уплатив за нее три миллиона рублей. За год он заработал 500 тысяч рублей и уплатил 65 тысяч рублей налогов. В общей сложности он может вернуть 13% от 2 миллионов (это максимальный уровень оценки его квартиры), что будет равняться 260 тысячам рублей. За 2015 год Иван вернет 65 тысяч рублей, а остальная сумма плавно перетечет на следующие годы.

Пример №2
Петр купил квартир за 1,5 миллиона рублей в 2013 году. В 2016 он захотел воспользоваться правом возврата налога за квартиру. Сумма возврата составила 195 тысяч рублей. В период 2013-2015 г. ежегодно Петр зарабатывал по 500 тысяч, платил по 65 тысяч рублей налогов. Таким образом, Петр может вернуть 65 тысяч рублей за 2013 год, столько же за 2014 и за 2015 годы, таким образом, вернув всю сумму, положенную ему по закону.

Супругам, пенсионерам, детям

Совместная (семейная) собственность/

Для получения вычета по приобретению недвижимости супругами в равных долях необходимы документ: • свидетельство о браке;

• документ с размерами долей.

Если работает в семье лишь один супруг, налоговый вычет будет предоставлен по доле, которая числится за трудоустроенным супругом. В случае официального закрепления равных долей купленной недвижимости – все супруги будут иметь право лишь на свою долю налогового вычета.

Если же вы захотите получать полную сумму, а не вычислять доли, то сразу оформляйте недвижимость в виде совместной собственности.

Если дольщик – ребенок

Дети также имеют право получить вычет, но средства передаются родителю либо опекуну. Если ребенок будет являться собственником или дольщиком, имущественный вычет оформляется на него. Необходимые дополнительные документы: • оригинал, копия свидетельства о рождении; • документы, в которых определена доля/размер собственности, ему принадлежащей;

• решение органов опеки.

Пенсионерам

Есть возможность получения имущественного налогового вычета даже у людей пенсионного возраста. Его могут получить безработные и официально трудоустроенные пенсионеры. Все средства будут распределены на основе налоговых отчислений, которые предшествовали выходу на пенсию.

С момента ухода с последнего места работы до подачи документов на получение налогового вычета должно пройти не более трех лет. Это касается пенсионеров, официально не трудоустроенных.

Источник: https://Rx24.ru/finansy-kredit/vozvrat-deneg-v-nalogovoj-za-pokupku-kvartiry.html

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры

Получить имущественный налоговый вычет имеет право каждый гражданин РФ, отдающий государству часть денежных средств от своих доходов. Вы можете вернуть 13% от стоимости жилья независимо от того, за свои деньги оно было куплено или посредством привлечения кредитных средств.

Для получения этой льготы нужно подготовить пакет документов и справок. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры за свои деньги или в ипотеку мы расскажем в этой статье.

Как получить налоговый вычет и какие особенности предусматривает данная процедура мы рассказывали в отдельном обзоре.

Перечень документов, необходимых для возврата налога за квартиру будет немного отличаться в зависимости от того, как именно была приобретена недвижимость. В случае покупки жилья в ипотеку Вы можете получить основой налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам.

В принципе, эти два вычета на предусматривают существенных отличий, тем не менее некоторые нюансы все-таки есть, поэтому мы рассмотрим оба варианта по отдельности. Также следует уделить внимание списку документов, необходимых для получения налогового вычета на квартиру через работодателя.

Чтобы не тратить время зря сразу переходите к интересующему Вас варианту.

  • Важно
  • При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на налоговый вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки инспектором ФНС.

Какие документы нужны для возврата налога за квартиру

Обратите внимание на то, что ниже пойдет речь о получении налогового вычета с квартиры, купленной за счет собственных сбережений. Мы не будем вдаваться в условия предоставления данной льготы и нюансы непосредственно самой процедуры получения вычета.

Об этом Вы можете узнать из отдельных статей. Цель данного обзора рассказать Вам, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры.

Поэтому не будем загружать Вас дополнительной информацией, которая, возможно, в данный момент в вашем случае не актуальна.

Для получения налогового вычета с покупки квартиры потребуются следующие документы:

  • Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;
  • Копия ИНН;
  • Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;
  • Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
  • Договор о купле-продаже;
  • Копии платежных документов, подтверждающих расходы при приобретении квартиры (например, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца или расписка в получении денег);
  • Копия свидетельства о браке (при наличии);
  • Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Справка по форме 2-НДФЛ.

Это полный перечень документов, которые потребуются для возврата 13% с покупки квартиры. Наверняка, у многих читателей остались вопросы касательно получения некоторых из приведенных докторантов. В связи с этим рассмотрим данный вопрос более подробно. Начнем с заявления. Готовый шаблон можно скачать с интернета и заранее заполнить, либо сделать это в налоговой инспекции при сдаче документов.

Также многих интересует, как заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и где получить справку 2-НДФЛ. Обо всем этом мы уже писали в предыдущих обзорах. Заполняется декларация 3-НДФЛ на основе 2-НДФЛ, поэтому в первую очередь рекомендуем получить эту справку. Сделать это в бухгалтерии работодателя или через интернет.

Второй вариант гораздо удобнее. Как получить справку 2-НДФЛ через госуслуги читайте в отдельной статье. Заполнить декларацию 3-НДФЛ тоже можно через интернет, а вернее в личном кабинете налогоплательщика. Как это сделать читайте здесь. Правда, для этого потребуется электронная подпись.

Если таковой нет, то скачайте образец декларации в интернете.

  • Важно
  • Налоговый вычет не будет предоставлен, если истек трехлетний период с года, в котором была куплена квартира.

Какие документы нужны для возврата 13% с процентов по ипотеке

Огромные цены на недвижимость вынуждают многих россиян прибегать к ипотечному кредитованию. Если Вы купили квартиру за кредитные средства, то у Вас тоже есть право на налоговый вычет.

Причем помимо основного вычета Вы также можете получить вычет по ипотечным процентам. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку мы рассказали выше. Пакет документов будет таким же, как и в случае приобретения квартиры за свои деньги.

А вот при получении вычета по ипотечным процентам изменения есть.

Для получения вычета по ипотечным процентам нужны следующие документы:

  • Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;
  • Копия ИНН;
  • Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;
  • Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
  • Договор о купле-продаже;
  • Ипотечный договор;
  • График погашения кредита и уплаты процентов;
  • Копия свидетельства о браке (при наличии);
  • Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Справка по форме 2-НДФЛ.

Образец заявления на возврат 13% с покупки квартиры можно скачать в интернете. Также Вы можете заполнить заявление непосредственно при посещении ФНС. Для экономии времени рекомендуем записаться в налоговую через Госуслуги.

Что касается декларации 3-НДФЛ и справки по форме 2-НДФЛ, то по этим документам тоже есть отдельные материалы на нашем сайте. В принципе, с этим проблем возникнуть не должно. Справка 2-НДФЛ выдается работодателем и на её основании заполняется декларация 3-НДФЛ.

Скачать образец декларации можно в интернете.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры через работодателя

Согласно налоговому кодексу налогоплательщик вправе выбрать один из двух способов получения возврата 13% за покупку жилья. Самый распространенный вариант предусматривает обращение в ФНС с целью получения выплаты, сумма которой будет равна уплаченным за год налогам.

Также можно получить налоговый вычет через работодателя. Этот вариант означает, что Вы будете получать зарплату полностью, без удержания налогов. Вычет при обращении к работодателю предусматривает необходимость сбора тех же документов, что и при получении вычета в налоговой.

Для получения вычета через работодателя выполните следующие действия:

  1. Напишите в произвольной форме заявление на получение уведомления от ФНС о праве на налоговый вычет (можно скачать образец в интернете);
  2. Подготовьте пакет необходимых документов (список приведен выше);
  3. Представьте в ФНС пакет документов и заявление на получение уведомления;
  4. Через месяц обратитесь в налоговую инспекцию для получения уведомления о праве на имущественный вычет;
  5. Предоставьте полученное уведомление работодателю.

После выполнения приведенных выше действий работодатель будет начислять Вам полную зарплату без удержания налогов до конца года. Если за это время сумма вычета в полном объеме получена не будет, придется повторно выполнить данную процедуру.

(3 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://gosuslugihelp.ru/prochee/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-procentov-s-pokupki-kvartiry.html

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

Такой вычет называется имущественным.

Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета — это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату — сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Размер вычета

Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Несколько примеров:

Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату
1 200 000 руб. 1 200 000 руб. 156 000 руб.
2 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб.
5 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб.

За какой период можно вернуть НДФЛ?

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

  • С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
  • С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.

Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Если собственников — несколько

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья — свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Налоговый вычет для ИП

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог — он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
  • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
  • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
  • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
  • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов — 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Источник: https://calcus.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Возврат денег при покупке квартиры 13 процентный налог

Сегодняшнее законодательство разрешает вернуть установленную часть средств при приобретении недвижимости. На такую преференцию могут рассчитывать только те граждане, какие уплачивают налог по форме НДФЛ. Соответственно, воспользоваться данным правом могут физические лица, работающие только по официальной схеме, а также и индивидуальные предприниматели. При этом возвращать нужно не всю сумму покупки, а лишь процент от нее. Как такое оформление проходит на практике, будет рассказано далее.

Кто имеет право на возврат денег при покупке квартиры?

На это имеют право только те субъекты, которые в установленном порядке выплачивают фиксированный НДФЛ со всех официальных доходов. По закону фиксированной величиной являются 13%. Поэтому, если гражданин приобретает по официальной сделке жилой дом, по отношению к которому он будет являться формальным собственником, он вернет 13% от ранее выплаченных отчислений в ФНС.

Потенциальными получателями могут быть официально трудоустроенные физические лица и работающие по «белой» схеме индивидуальные предприниматели. По обоим основаниям сроки всегда фиксированные.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

Ранее такой имущественный вычет предполагался к получению только один раз. После покупки объекта заявитель мог только единожды обратиться в территориальную ФНС, независимо от того, в каком размере денег предполагается возврат. Вся неиспользованная часть денег больше в расчет не бралась.

Начиная с 2014 года правило однократного обращения было отменено. Сегодня заявлять на возврат можно неограниченное количество раз, но только в пределах фиксированного лимита. Размер лимита — 260 тыс. рубл. (ст. 218-я НК РФ).

Как и куда подать документы на возврат подоходного налога за квартиру?

После сделки нужно обращаться в налоговый орган не по месту проведения отчислений (не по месту работы/предпринимательской деятельности), а по месту нахождения приобретенного объекта.

Возврат денег в налоговой за покупку квартиры возможен только после подачи формального заявления с документами, свидетельствующими о покупке объекта. В первый раз документы нужно подавать самостоятельно, а все последующие разы это за получателя может сделать и родственник.

Налоговые вычеты при покупке квартиры — срок возврата денег

После подачи документов актуальный срок будет зависеть от нескольких оснований. В первую очередь необходимо обращаться в течение налогового периода — сегодня этот период истекает с апреля до ноября.

Если заявитель до этого выплатил сумму налогов на внушительную сумму, а расход на покупку превышает 2 млн. рублей, то возврат осуществляется в течение 3-х месяцев одним платежом.

Если сумму внесенных ранее НДФЛ не позволяет рассчитать выплату сразу, то субъект будет получать ее частями каждый год, пока лимит не будет полностью исчерпан.

Возврат налога за покупку квартиры пенсионерам

Данный вопрос становится актуальным, когда жилье приобретают пенсионеры. Даже при наличии документов в большинстве случаев обратная транзакция бывает невозможной к проведению.

Причина на это одна — пенсионеры не уплачивают фиксированный подоходный налог, поэтому рассчитывать на описываемую преференцию они не могут. Исключения составляют случаи в отношении работающих пенсионеров. Тоже самое касается и ипотеки.

Образец заявления в налоговую на возврат денег при покупке квартиры

Для того чтобы территориальные налоговые органы сразу приняли формальное заявление, оно изначально должно быть составлено правильно. Образец составляется в самом налоговом органе, однако у заявителей часто возникают вопросы, связанные с этим вопросом. Поэтому рекомендуется заранее просмотреть структуру составления. В случае с ипотекой оно будет аналогичным.

Скачать образец

Возврат денег при покупке квартиры в ипотеку

Порядок обращения и общая процедура в этом случае остаются неизменными. Но в этом случае лимит будет совершенно другим. При ипотеке фиксированная сумма будет рассчитываться не только с изначальной стоимости, но еще и с предусмотренных процентов. По мере выплаты данных процентов (штрафные санкции в расчет не берутся) и будет осуществляться возврат.

Срок при этом соответственно будет увеличиваться. Доступный лимит — не более 3,5 млн. рублей.

Документы на возврат налога за квартиру по ипотеке — список документов

К ранее описанному заявлению прикрепляются также следующие документы:

  • ранее оформленный кредитный договор (соглашение по ипотеке);
  • свидетельство о собственности.

От индивидуального предпринимателя потребуется предоставление формальной выписки по ранее переведенным отчислениям.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): (5 3,80 из 5)
Загрузка…

Источник: https://the-right.org/vozvrat-i-obmen/vozvrat-deneg-pri-pokupke-kvartiry.html

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.

При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

3. Какой порядок использования вычета?

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

4. Пример расчета

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

5. Когда вычет не предоставляется?

  • если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  • если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).

6. Что еще полезно знать

  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.

  • Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).

  • При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

  • с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  • с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
  • с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:

— документы, подтверждающие право на жилье;

— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;

— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);

— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь.

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?

Связаться с вашей инспекцией (по месту учета налогоплательщика) по телефону. Но, как правило, с конкретной ФНС связаться по контактному телефону невозможно. В этом случае советуем обратиться по общему телефону контакт-центра (есть на сайте nalog.ru), обозначить проблему и попросить соединить с нужной инспекцией. Обычно именно так удается достучаться до нужных специалистов.

Источник: http://www.banki.ru/news/columnists/?id=10030359